Korisnici Riester štednje mogu birati između više opcija isplate: doživotna penzija, delimična isplata, ulaganje u nekretninu ili jednokratna isplata za male iznose
Od 2027. štediše mogu prebaciti ušteđeni kapital u novi penzioni proizvod bez gubitka subvencija
Od 2027. godine Riester penziju zameniće takozvani „Altersvorsorgedepot” (fond za penzionu štednju). Ko sada raskine svoj ugovor, rizikuje da mora vratiti visoke državne subvencije. Ovo su mogućnosti koje štedišama stoje na raspolaganju.
Riester penzija pred ukidanjem
Ko je detaljno izračunao svoju Riester štednju, često doživi neprijatno iznenađenje: mnogi penzioneri, odnosno štediše svoj uloženi novac dobiju nazad tek sa 90, 95 ili čak 100 godina života – jedan od razloga zašto je Riester penzija toliko nepopularna i zašto joj se sada bliži kraj.
U martu 2026. odlučeno je da će Riester penziju zameniti takozvani Altersvorsorgedepot – najveća reforma privatne penzione štednje poslednjih godina. Novi proizvod bi trebalo da ponudi veće mogućnosti prinosa, niže troškove, veću fleksibilnost tokom isplate i mogućnost ulaganja na tržištu kapitala uz državne podsticaje.
Zašto raskid ugovora može biti greška
U Nemačkoj postoji skoro 15 miliona Riester ugovora – ali mnogi pogođeni već dugo uplaćuju doprinose samo nevoljno. S obzirom na često razočaravajuće prinose, mnogi se pitaju: da li se uopšte isplati nastaviti sa ugovorom? I koji je najbolji način za isplatu ušteđenog kapitala?
- Na šta bi štediše trebalo da obrate pažnju?
Sada kada je reforma privatne penzione štednje usvojena, prvi impuls mnogih verovatno će biti da jednostavno raskinu Riester ugovor – ali to bi bila greška.
Prema Nemačkom penzionom osiguranju (DRV), prevremeni raskid smatra se „štetnim korišćenjem“ jer se ušteđeni kapital ne koristi za prvobitnu svrhu – doživotnu penziju. Posledica toga je da bi penzioneri morali u potpunosti vratiti državne subvencije. To potvrđuje i Jana Bauer, direktorka Saveza udruženja za pomoć pri porezu na dohodak (BVL), u izjavi za nemačku novinsku agenciju dpa.
Privremena obustava uplata kao alternativa
Razumnije je, dakle, zatražiti od pružaoca usluge da ugovor postane „bez daljih uplata“ (beitragsfrei). Tako već ušteđeni novac ostaje sačuvan – ali se više ne uplaćuju sopstveni doprinosi niti se dobijaju dodatne državne subvencije. To može imati smisla ako se lične životne okolnosti promene – na primer nakon rođenja deteta, kada se povećava državna podrška. Odluka o obustavi uplata može se u svakom trenutku opozvati.
Od 1. januara 2027. štediše bi trebalo da imaju mogućnost da već ušteđeni kapital prenesu u nove proizvode podsticane penzione štednje – bez gubitka dosadašnjih državnih subvencija. To je važno znati i za one kojima period isplate počinje neposredno pre 1. januara 2027.
Ovih pet opcija isplate imaju korisnici Riester štednje
Ko je pred nemačkom penzijom, pri isplati može birati između nekoliko mogućnosti. Jedna od njih je doživotna dodatna penzija, pri kojoj se ušteđeni kapital isplaćuje mesečno. Ova opcija se posebno isplati ako su mesečni iznosi relativno visoki. Osim toga, takozvana „tačka pokrića“ (breakeven) – trenutak kada ukupne isplate premaše uplaćeni kapital – trebalo bi da bude dostignuta pre očekivanog životnog veka.
Upravo tu leži glavni problem koji je Riester penziji doneo lošu reputaciju: mnogi vlasnici ugovora morali bi da žive do 90, 95 ili čak 100 godina da bi uopšte dobili nazad svoj uplaćeni novac. Manje rizična alternativa je delimična isplata. Prema DRV-u, korisnici mogu na početku jednokratno isplatiti do 30 posto Riester kapitala. Ostatak se zatim pretvara u mesečnu dodatnu penziju.
Ali i delimična isplata ima nedostatke: mesečna penzija biće niža jer se za isplatu rente koristi samo 70 posto kapitala. Osim toga, jednokratni iznos mora se u potpunosti oporezovati u godini isplate – što može znatno povećati ličnu poresku stopu te godine.
Posebne opcije: nekretnina i mala penziona renta
Još jedna mogućnost za štediše jeste korišćenje Riester kapitala za sopstvenu nekretninu – bilo za otplatu kredita, renoviranje ili kupovinu nekretnine. I u tom slučaju podignuti kapital podleže oporezivanju, kako navodi portal ihre-vorsorge.de.
Moguće su dve varijante: ili jednokratna isplata, pri kojoj se oporezuje samo 70 posto iznosa, ili ravnomerna raspodela poreskog opterećenja do 85. godine života.
Pet mogućnosti za isplatu Riester štednje
Ko je za Riester penziju uštedeo relativno mali iznos, svoj novac automatski dobija kao jednokratnu isplatu. To se naziva „penzija malog iznosa“ (Kleinstbetragsrente). Ona se primenjuje kada bi mesečna isplata Riester penzije iznosila do 33,95 evra u zapadnim saveznim državama odnosno 32,90 evra u istočnim saveznim državama Nemačke. Važno je znati: i taj iznos podleže oporezivanju.
(Izvor: Feniks magazin)
